审核委员会

本公司之审核委员会于二零零零年五月成立。审核委员会由最少三名成员组成,全部成员须为本公司之独立非执行董事。

审核委员会主要负责:

  • 首要负责就外聘核数师的委任、重新委任及罢免向董事会提供建议、批准外聘核数师的酬金及聘用条款,担任本公司的主要代表,负责监察本公司与外聘核数师之间的关系;
  • 监察本公司的财务报表以及年度报告及账目、季度报告、及半年度报告的完整性,并审阅存在其中的重大财务汇报的判断;
  • 检讨本公司的财务监控、以及(除非有另设的董事会辖下风险委员会又或由董事会本身明确处理)检讨本公司的风险管理及内部监控系统;与管理层讨论风险管理及内部监控系统,确保管理层已履行职责符合有效的系统;
  • 就审核委员会其职权范围条文所载的事宜向董事会汇报;审阅本集团的财务及会计政策及实务;审阅本公司可就公司雇员于保密情况下就财务汇报、风险管理及内部监控系统或其他方面可能发生的不恰当行为以提出关注的安排。审核委员会应确保本公司具备适当安排,以对此等事宜作出公平独立的调查及采取适当行动。

下载详细资料